記事一覧 - ひとり起業ラボ - Page 4

2020/4/5

１分で分かる源泉徴収票の見かたを解説

毎年年末になると会社から配られる源泉徴収票ですが、見かたがよくわからないという人もいるのではないでしょうか？この記事ではそんな源泉徴収票の見かたを簡単にわかりやすく解説していきす。源泉徴収票の見かた源泉徴収票の見本勤務先によって若干の様式の違いはあるかと思いますが概ね上記のようなものが交付されているかと思います。自分の源泉徴収票と見比べて確認していきましょう。源泉徴収票の重要なポイント支払金額税金や社会保険といったものが引かれる前の税込の年収がこの欄に記載されています。いわゆる額面と呼ばれ ...

お金と確定申告

2026/4/6

記載例から解説！源泉所得税の納付書の書き方

従業員の方に給料を支払ったときに天引きする源泉所得税ですが納付の仕方、納付書の書き方はしっかりわかっていますか？今回はその源泉所得税の納付書の書き方を記載例を基に解説いたします。源泉所得税の納付は二通りある源泉所得税の納付には「原則」的な方法と「特例」的な方法の２種類があります。原則的な納付これは毎月給料から天引きした源泉所得税を翌月の１０日までに支払う方法で毎月ごとに納付書を記入して納付を行う必要があります。特例的な納付これは従業員が１０人未満の小規模な事業所に限ってですがその年の１月か ...

2020/4/5

確定申告で使った領収書は○○年間は保管してください

保存期間と保存が必要なもの個人事業主は、収入金額や必要経費などを記載した帳簿のほか、棚卸表、請求書、領収書などの書類を一定期間保存しておかなければならないと決められています。また、青色申告なのか白色申告なのかによって保存が必要なものと保存期間が変わりますので併せて確認しましょう。青色申告の場合帳簿類保管期間　７年間書類保管期間　７年間保管期間　５年間白色申告の場合帳簿類保管期間　７年間保管期間　５年間書類保管期間　５年間以下にまとめた表がありますのでご覧ください。参考：国税 ...

お金と確定申告

2026/6/15

住所地とは？居所・事業所所在地との違いと確定申告の納税地を解説

住所地とは、生活の本拠となる場所のことです。一般的には家族と住む自宅がこれにあたります。居所とは、住所ではないが継続して住んでいる場所（単身赴任先など）のことです。この記事では、住所地・居所地・事業所所在地の3つの違いと、確定申告での納税地の決め方を解説します。居所とは何か？一言で言うと居所とは、「住所ほどではないが、ある程度継続して生活している場所」のことです。法律（民法）では次のように定義されています。住所とは「生活の本拠」であり、居所とは「住所ほど密接ではないが継続して居住している場所」で ...

お金と確定申告

2026/4/6

引っ越しをしたら提出「所得税・消費税の納税地の異動届」記載例と記入のポイント

所得税・消費税の納税地の異動届個人事業主やフリーランスをしている方で引っ越しを行い既に税務署に提出してある納税地が変更になった場合等に提出が必要な書類です。実際の記載例と記入のポイントを確認していきましょう。この届出には注意点があります。ページ下部に記載してありますので記入する前に確認してください。注意点をチェックする手続対象者転居等で納税地に移動があった人が対象となります。提出期間転居の事実があった時から遅れずに提出するようにしましょう。提出先転居等をする前の納税地の所轄税務署へ提 ...

お金と確定申告

2026/4/6

申告を延長する時提出「所得税の申告等の期限延長申請手続き」記載例と記入のポイント

所得税の申告等の期限延長申請手続きとは災害やその他のやむを得ない理由によって、申告、申請、届出、その他の書類を提出期限までに提出することが出来ない場合に、提出期限の延長の指定を受けるための手続き申請書です。手続対象者各申告、申請、届出、その他の書類の提出期限延長の指定を受けようとする方提出期間提出することが出来ない事となったやむを得ない理由がやんだ後相当の期限内(２か月程度)に提出します。届出の入手方法最寄りの税務署に取りに行く最寄りの税務署に直接行き届出書を貰い記入しましょう。国税庁の ...

お金と確定申告

2025/4/16

【2025年最新】従業員を雇ったらやるべき手続き完全ガイド｜必要書類と提出先まで徹底解説

「従業員を雇ったけど、どんな手続きが必要なんだろう？」「手続きを忘れていて罰則を受けたらどうしよう…」従業員を初めて雇い入れる際、多くの事業主がこのような不安を抱えています。実際、従業員を雇用すると、税務署や年金事務所、労働基準監督署など様々な行政機関への届出義務が発生し、期限内に適切に手続きを行わないと罰則を受けるケースもあります。本記事では、個人事業主・法人問わず、従業員を雇ったらやるべき5つの重要手続きについて、必要書類や提出先、期限までを専門家監修のもと徹底解説します。手続き漏れによるトラブル ...

お金と確定申告

2025/4/16

【2025年最新】給与と外注費の区分｜税務調査で指摘されない5つの判断基準と対策

「同じ働き方なのに、なぜこの人は給与で、あの人は外注費なの？」このような疑問を持ったことはありませんか？働いている人への報酬を「給与」として処理するか「外注費」として処理するかは、税務調査でもっとも指摘される項目の一つです。特に個人事業主やフリーランスが増加している昨今、この区分の重要性はますます高まっています。本記事では、給与と外注費の違い、区分を間違えた場合のリスク、そして税務調査で指摘されないための5つの判断基準と対策を徹底解説します。税理士監修の信頼できる情報で、あなたのビジネスを守りましょう ...

お金と確定申告

2025/4/15

【2025年最新】個人事業主・フリーランスの健康保険と年金完全ガイド

「フリーランスになったけど、健康保険や年金はどうすればいいの？」「国民健康保険と国民年金の支払いが高すぎる…もっと良い選択肢はある？」「扶養から外れると何が変わるの？」個人事業主やフリーランスにとって、健康保険と年金の選択は事業運営における重要な決断の一つです。サラリーマン時代は会社が手続きしてくれていたため、独立後に初めて直面する方も多いでしょう。本記事では、個人事業主・フリーランスが選べる健康保険と年金の種類、メリット・デメリット、具体的な手続き方法まで、全ての選択肢を比較しながら詳しく解説します ...

お金と確定申告

2025/4/15

【2025年最新】個人事業主の社会保険加入義務と負担額を徹底解説 | 専門家監修

近年、社会保険の加入調査が厳格化され、個人事業主の間でも「社会保険に入るべきか」という疑問が増えています。個人事業主は必ず社会保険に加入しなければならないのでしょうか？また、加入した場合の事業主負担はどの程度発生するのでしょうか？本記事では、社会保険労務士監修のもと、個人事業主の社会保険について加入義務の有無から具体的な負担額計算、そして法人との比較まで、すべての判断材料を詳しく解説します。個人事業主に社会保険の加入義務はあるのか？結論から解説結論：個人事業主は原則として「常時5人以上の従業員を雇用 ...

お金と確定申告

2025/4/4

【2025年最新】源泉所得税の基礎知識と計算方法を徹底解説！従業員を雇う事業主必見源泉所得税って何？覚えておきたい基本をご紹介

会社や個人事業主が従業員を雇い入れて給料を支払うとき、忘れてはならないのが「源泉所得税」の徴収と納付です。この記事では、雇用主として知っておくべき源泉所得税の基本から計算方法、納付方法まで、わかりやすく解説します。従業員を雇っている事業主の方、これから雇用を考えている方、給与計算担当の方は、ぜひ最後までお読みください。源泉所得税とは源泉所得税とは、会社が従業員に給料を支払う際に、あらかじめ所得税を天引きして国に納める制度です。この制度により、従業員は自分で所得税を計算して納める手間が省け、国は確実に ...

お金と確定申告

2025/4/14

【2025年最新】自営業の為の貸借対照表と損益計算書の書き方完全ガイド｜65万円控除の条件を解説

「青色申告の65万円控除を受けるには貸借対照表と損益計算書が必要って聞いたけど、どう作ればいいの？」青色申告で最大のメリットである65万円控除を受けるためには、確定申告書に「貸借対照表」と「損益計算書」を添付する必要があります。しかし、初めて青色申告をする方にとって、これらの財務諸表は難しく感じるものです。本記事では、税理士監修のもと、貸借対照表（BS）と損益計算書（PL）の基本から書き方のポイントまで、わかりやすく解説します。この記事を読めば、青色申告の65万円控除の条件を満たす財務諸表を自信を持っ ...

お金と確定申告

2025/4/12

【2025年最新】個人事業主が納める4つの税金完全ガイド｜計算方法と納付時期をわかりやすく解説

「フリーランスになったけど、いつ、どんな税金を払えばいいの？」個人事業主やフリーランスとして独立した多くの方が、税金の仕組みに戸惑います。特に開業初年度は、何の税金をいつ払うべきか、いくら準備しておくべきかが分からず不安になるものです。本記事では、税理士監修のもと、個人事業主が納める4つの主要な税金（所得税・住民税・個人事業税・消費税）について、それぞれの特徴から具体的な計算方法、納付時期までを徹底解説します。この記事を読めば、税金の「いつ」「いくら」「どうやって」が明確になり、突然の高額請求に慌て ...

お金と確定申告

2025/4/12

【最新版】車購入で本当に節税できる？中古ベンツが最適な理由と具体的な節税戦略

「決算前に節税対策で車を買おうかな」「中古のベンツが節税に効果的って本当？」会社の税金や個人事業税を減らそうと考えたとき、よく候補に挙がるのが「車の購入」です。しかし、決算直前に慌てて新車を買っても、期待していたほどの節税効果が得られないケースが多いのをご存知でしょうか？この記事では、車購入の節税効果の真実と、なぜ中古ベンツのような高級車が節税に適しているのかを、会計・税務のプロの視点から徹底解説します。車はすぐに経費にならない理由「車を購入したら、その金額がまるごと経費になる」と思っている方は ...

お金と確定申告

2025/4/5

【最新版】減価償却とは？初心者でもわかる仕組みと計算・確定申告での活用法

はじめに：減価償却は難しくない！「高額な機材を購入したけど、買った年に全部経費にできないの？」「減価償却って何？会計用語が難しくて理解できない…」個人事業主や小規模事業者としてビジネスを始めると、こうした疑問や不安が出てくるものです。確かに「減価償却」という言葉は少し難しく感じるかもしれませんが、仕組み自体はとてもシンプルです。この記事では、会計の専門知識がなくても理解できるよう、減価償却の基本的な考え方から確定申告での具体的な処理方法まで、図解を交えてわかりやすく解説します。これを読めば、確定申 ...

お金と確定申告

2026/5/21

個人事業税とは？税率・計算方法・290万円控除の仕組みを解説

「フリーランスになったけど、個人事業税って何？」「いくら払うの？いつ払うの？」個人事業主として活動を始めると、さまざまな税金について知る必要があります。今回は、個人事業税について、支払う金額や時期、方法などをわかりやすく解説します。個人事業税とは？個人事業税は、個人が営む特定の事業（法定業種）に対してかけられる地方税です。所得税や住民税とは別に、事業所得に応じて都道府県に納める税金になります。「法定業種って何？」と思われるかもしれませんが、実はほとんどの業種が個人事業税の対象になっています。デザ ...

お金と確定申告

2025/4/11

【2025年最新】課税事業者届出書とは？書き方と提出タイミングを完全解説

「売上が増えてきたけど、消費税について何か手続きが必要？」「課税事業者届出書って何？いつ提出すればいいの？」事業が成長して売上が1,000万円を超えてくると、消費税の納税義務が生じます。その際に提出が必要となるのが「課税事業者届出書」です。この記事では、課税事業者届出書の概要、提出タイミング、記入方法までを徹底解説します。課税事業者届出書とは課税事業者届出書とは、正式名称を「消費税課税事業者届出書」といい、基準期間の課税売上高が1,000万円を超えた場合に提出する届出書です。この届出書を提出するこ ...

お金と確定申告

2026/4/14

【2025年最新】消費税の簡易課税制度選択届出書とは？書き方と提出期限を完全ガイド

「消費税の計算をもっと簡単にできる方法はないの？」「簡易課税って何？どうやって申請するの？」消費税の計算方法には、原則課税と簡易課税の2種類があります。簡易課税制度は、その名の通り消費税の計算を簡便に行える制度ですが、この制度を利用するためには事前に「簡易課税制度選択届出書」を提出する必要があります。この記事では、簡易課税制度選択届出書の概要から記入方法、提出期限まで、わかりやすく解説します。消費税の計算を簡略化して事務負担を減らしたい方は、ぜひ参考にしてください。簡易課税制度選択届出書とは簡易課 ...

ツールと外注

2026/5/21

青色申告対応会計ソフト比較｜freee・マネーフォワード・弥生

「青色申告の帳簿づけをラクにしたい」「会計ソフトの選び方がわからない」「自分に合った会計ソフトはどれ？」こんな悩みを抱えている個人事業主やフリーランスの方は多いのではないでしょうか。青色申告の最大のメリットである「65万円の控除」を受けるためには「複式簿記による記帳」が必要です。しかし、複式簿記は会計知識がなければハードルが高いものでした。そこで救世主となるのがクラウド会計ソフトです。近年のクラウド会計ソフトは格段に進化し、会計知識がなくても青色申告に必要な帳簿を簡単に作成できるようになりました。 ...

お金と確定申告

2026/4/6

「任意の中間申告書を提出する旨の届出」記載例と書き方解説

消費税の中間申告は基本的に前年の確定消費税が４８万円を超えた場合に中間申告をしなくてはいけない制度ですが前年４８万円を超えていなくても自主的に中間申告を行うことが出来ます。その手続きに必要な書類の概要と記載例から書き方まで解説します。任意の中間申告書を提出する旨の届出とは消費税の中間申告書は前年の確定消費税が４８万円を超える事業者がその税額を基に中間申告をしなくてはいけない制度になります(詳しくは下記のリンクを参照してください) http://kaigyouonline.com/kakuteisi ...

お金と確定申告

2025/4/10

【2025年最新】所得税の予定納税を減額する方法を徹底解説！申請書の書き方と具体例

「前年の所得税が15万円を超えると唐突に届く予定納税の通知…」「え？こんなに払うの？」「今年は売上が減っているのに…」計画的に資金を準備していた人はいいですが、予定納税の通知に驚き、資金繰りが厳しいと感じている個人事業主やフリーランスの方も多いのではないでしょうか。朗報です。一定の条件を満たせば予定納税を減額できる制度があります。本記事では、個人事業主・フリーランスのための予定納税の減額申請について、条件から申請方法、申請書の書き方まで実例を交えて徹底解説します。予定納税の基本を理解する予定納 ...

お金と確定申告

2025/4/9

【2025年最新】消費税の中間申告とは？納付回数と期限をわかりやすく解説

「消費税の中間申告って何？」「予定納税みたいに前払いするの？」「どのくらい納めればいいの？」多くの事業者にとって切っても切り離せない消費税。年間の確定申告だけでなく、一定の条件を満たすと年の途中でも「中間申告」をして納付しなければならないことをご存知でしょうか？この記事では、消費税の中間申告の仕組み、対象となる事業者、申告方法、納付期限などを徹底解説します。資金繰りを左右する重要な制度ですので、ぜひ最後までご覧ください。消費税の中間申告とは消費税の中間申告とは、前年度の確定消費税額に基づいて、当年 ...

お金と確定申告

2025/4/7

【最新】源泉所得税の納期の特例とは？申請書の書き方と提出方法を完全解説

「従業員の源泉所得税を毎月納付するのが面倒...」「小規模事業者でも手続きを簡素化する方法はないの？」そんな悩みを持つ個人事業主や小規模法人の方に朗報です。源泉所得税の納期の特例制度を利用すれば、納付回数を年12回から年2回に減らすことができます。この記事では、制度の概要から申請書の書き方まで、徹底的に解説します。源泉所得税の納期の特例とは源泉所得税の納期の特例とは、従業員から預かった源泉所得税の納付回数を年12回から年2回に減らせる制度です。通常、毎月納付が必要な源泉所得税を半年分まとめて納付でき ...

お金と確定申告

2025/4/9

【2025年版】給与支払事務所の開設届とは？提出期限と書き方を徹底解説

「従業員を雇ったけど、どんな手続きが必要なの？」「給与支払事務所って何？自分のお店や自宅のこと？」従業員を雇い始めると、税務署への手続きの一つとして「給与支払事務所の開設届」の提出が必要になります。この記事では、届出の目的から記入方法まで、わかりやすく解説します。給与支払事務所の開設届とは給与支払事務所の開設届とは、従業員を雇い給与を支払う事業者が税務署に提出する書類です。正式名称は「給与支払事務所等の開設・移転・廃止届出書」といいます。届出の目的この届出には、主に以下の2つの目的があります： ...

お金と確定申告

2025/4/8

【2025年最新版】青色専従者給与に関する届出書の書き方：経費算入のための具体的な記入例

「家族に手伝ってもらっているけど、給料を経費にできるって本当？」「青色専従者給与の届出って何を書けばいいの？」個人事業主やフリーランスとして活動していると、配偶者や家族に手伝ってもらうことも多いでしょう。そんなとき、青色申告をしていれば「青色専従者給与」として家族への給与を経費に算入できることをご存知ですか？しかし、この制度を利用するには「青色専従者給与に関する届出書」を税務署に提出する必要があります。この届出書を提出しないと、たとえ配偶者や親族に給料を支払っても経費として認められません。この記事 ...

お金と確定申告

2026/5/21

青色申告承認申請書の書き方・提出期限・提出先を解説

「開業したけど、青色申告って何か手続きが必要なの？」「青色申告の手続きって期限があるって聞いたけど…」個人事業主やフリーランスとして活動を始めたとき、最初に頭を悩ませるのが確定申告の方法です。特に税金面で有利な「青色申告」を選びたいと考える方は多いでしょう。しかし、青色申告を行うためには、事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出する必要があります。この申請を忘れると自動的に白色申告になってしまい、最大65万円の控除が受けられなくなります。この記事では、青色申告承認申請書とは何か、いつまでに提出す ...

お金と確定申告

2026/6/15

屋号とは？個人事業主・フリーランスのための決め方・付け方・申請方法を解説

「屋号って必要なの？何を基準に決めればいいの？」「個人名と屋号はどう使い分ければいいの？」「後から変更はできる？銀行口座はどうなる？」個人事業主やフリーランスとして活動を始めると、こうした「屋号」に関する疑問が浮かんでくるものです。屋号は単なる名前以上に、あなたのビジネスの「顔」となる重要な要素です。この記事では、屋号の基本的な知識から具体的な決め方、登録方法、変更手続きまで、個人事業主・フリーランスのために徹底解説します。この記事を読めば、あなたのビジネスにぴったりの屋号を見つけられるでしょう。 ...

お金と確定申告

2025/4/8

【2025年最新版】事業の許認可ガイド：開業前に必ず確認すべき申請手続きと業種別一覧

「新しく事業を始めたいけど、何か許可が必要なの？」「許認可って聞いたことはあるけど、自分の事業に関係あるのかな？」こんな疑問を持っていませんか？個人事業主やフリーランスとして起業する際、意外と見落としがちなのが「許認可」の存在です。飲食店や不動産業など、一部の業種では許認可が必要なことは知られていますが、実は多くの事業で何らかの許可や届出が必要とされています。許認可の手続きを怠ると、事業停止はもちろん、罰金や最悪の場合は刑事罰の対象になることも。せっかく始めた事業が台無しになる前に、しっかり確認し ...

お金と確定申告

2025/3/30

【2025年完全ガイド】所得控除とは？確定申告で使える13種類の控除一覧と最大限節税するポイント

「所得控除って何？どの控除が自分に使えるの？」「控除を正しく使いこなせば、いくら節税できるの？」「経費と控除の違いがイマイチわからない...」確定申告の時期になると、こうした疑問が浮かんでくる方は多いのではないでしょうか。特に個人事業主やフリーランスにとって、所得控除の知識は「節税の基本」であり、正しく活用すれば年間で数十万円の税負担を減らすことも可能です。この記事では、2025年最新版の所得控除について、基本的な仕組みから種類別の活用方法、申告時の注意点まで徹底解説します。会社員の副業、フリーラ ...

お金と確定申告

2025/3/31

【2025年対応】個人事業主・フリーランス向け｜開業届の書き方と提出ガイド

個人で事業を始めたら、税務署に「開業届（個人事業の開業・廃業等届出書）」を提出する必要があります。これは法律上の義務であり、提出しないと青色申告や控除などの税制優遇が受けられません。この記事では、2025年最新版の記入例やe-Taxを使ったオンライン提出方法も含め、分かりやすく解説します。開業届とは？提出する理由とメリット税務署に提出する書類（国税）法律上の義務（所得税法第229条）青色申告を希望する場合、提出が必須補助金や事業用口座開設時にも必要なケースあり提出先と提出期限提出先：納税地 ...

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