「できるだけ税金を減らしたいけど、何をすればいいのか分からない…」
そんな方のために、この記事ではフリーランスや個人事業主が実践しやすい節税方法をわかりやすく解説します。
節税は「ルールの範囲内で税金を減らす」知識と工夫です。仕組みさえ理解すれば、毎年数万〜数十万円の差になります。
節税の4つの基本分類
まずは、すべての節税方法を「仕組み」で分類してみましょう。
- 所得を減らす節税（＝経費や控除を増やす）
- 所得の種類を変える節税（＝事業所得⇄給与など）
- 税率を下げる節税（＝青色申告・法人化など）
- 納税タイミングを先送りにする節税（＝減価償却・繰延）
では、この分類をベースに、いますぐ実践できる節税方法を紹介していきます。
いますぐ使える！個人事業主の節税方法10選
① 経費をもれなく記帳する
まずは必要な支出を経費に入れ忘れないことが基本。
スマホ代、通信費、書籍、カフェ代、家事按分などが対象になるケースも。
② 青色申告（65万円控除）を使う
正しい帳簿をつけて申告すれば、最大65万円の控除が受けられます。
③ 小規模企業共済への加入
掛金全額が所得控除に。将来の退職金としても使える。
④ iDeCo（個人型確定拠出年金）
所得控除＆運用益非課税。節税＋老後資金対策に。
⑤ 必要な設備は年内に購入
10万円以上でも30万円未満の備品なら、1年で一括償却できる特例あり。
⑥ 自宅の家賃や光熱費の「按分」
仕事に使っている比率分を経費に。自宅兼オフィスの人は要チェック。
⑦ 青色専従者給与の活用
配偶者や家族に給料を支払うことで、所得分散＆節税効果が。
⑧ 売上計上のタイミング調整
年度をまたぐような仕事を受注している､お金を受け取っているが商品未完成での受け渡しが済んでいない場合など仕掛として翌期の売上として処理。
⑨ 医療費控除・寄附金控除
確定申告時に「所得控除」として差し引ける。レシートを残しておこう。
⑩ 会計ソフトで経費や控除を漏れなく管理
これが最も手軽で効果の大きい方法の1つです。
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- 65万円控除の条件にも対応（e-Tax提出OK）
- 帳簿づけの手間を大幅カット
まとめ｜節税は「知らないと損する」世界
個人事業主の節税は、やってるかどうかだけで数十万円の差になることも。
帳簿・控除・制度を上手に活用して、手元にお金が残る働き方を実現していきましょう！